内审关于内部审核之我见

内审---内部审核之我见

• 记得第一次接触内审的情况下是在2010年6月，那情况下公司正在筹备上市工作，相关的内部体系要建立健全，于是有了ISO 9000管理体系的认证工作。当时内部做事的人员缺少或者说是适合做这项工作人员几乎为零，领导就把这担子压在我的身上。

• 初次接触咨询公司老师，座谈了整整1个早上，下午老师把必须准备的东西一一罗列出来，乍一看，有十来条的文件准备工作。可是当时也不清楚此项工作的繁杂性，等到真正的静下心来的情况下才知道事情的繁多。光是准备质量管理手册和程序文件都花了较长的一段时间，还有作业文件，质量表格等文件，前前后后大概花了两个月的时间，并且是加班加点的去做，甚是辛苦。在编制文件的过程多亏了咨询公司老师的指导和协助，感激怀念在心！

• 也是初次做了内部审核的策划，在开展工作以前，把内部审核程序看了个透，编制了内审计划及检查表。得到公司管理者代表审批后，开始按计划组织内审，依稀记得我当了内审组长，在做审核以前我还召集内审员开了会，布置一些工作。咨询公司老师跟了我内审的整个过程，对内审工作生疏的我们在审核的过程中并不是我们想象的那么顺当。部门与部门之间交叉审核，内审员当中多是对跨部门不大了解的，审核起来比较吃力，尽管照着内审计划表准备了检查表，检查的内容已经罗列在纸张上，但审核过程的文字表达及文字转换并不是得心应手，在加上受审的各个部门并不够了解内审的意义何在，尽管审核开头已经说明了审核的目的，可是还不能引起大家的重视，配合起来不是那么默契，有些部门见审核员开了不合格项后，还跟内审员过意不去。但审核还是在生硬的气氛中进行直到结束，之后咨询老师对那天我们内审的表现责怪起自己来，说是自己的做事方式是不是哪里不对。

• 其中有个部门的印象最深，我们认为审核是要审核部门的整体运作过程，被审核的对象应该是部门的领导，可是到了那个部门，部门领导拒绝了我们的审核谈话，说是找业务的谈就能够了。极度的不配合啊！也是这个部门让咨询老师认为自己的做事方式有问题。

• 后来，一些查不到的或问不到的问题，由内审员自己消化完成了，勉强的向外审交了不算不合格的答卷。之后自己总结了一下内审工作开展不顺当的原因，在此与大家共勉：

2.领导作用没有发挥好，部门间的协调工作得不到良好的沟通。

3.各部门对体系的内部审核情况认知不够，须加强学习。

4.内审员所具备的专业知识达不到所需水平，需不断的提高内审能力。

5.管理者代表发挥不出其应有的作用，最高领导者应该给予更大的支持。

6.内部审核工作未列入日程计划，未把它当作一项具体工作来抓。

7.管理的职责不明确或明确了没有考核制度来约束。

8.缺少激励机制，干好干坏1个样，员工工作没有激情。

9.目标管理不明确。

• 当然，除了以上的几点，我想还有许多的原因，但归根结底是领导作用在作祟。领导不重视，靠手下组织起来困难重重，领导若重视，确保部门之间得到良好的协调沟通，确保内审员的知识层面得到历练，确保其管理承诺得到认同，那将深深的影响每个员工为之奋斗，内审工作将不断的上1个台阶。